Больше всего на свете фермер Бейкер мечтает, чтобы его внук снова заговорил. Несколько лет назад случился страшный пожар, чудом удалось спасти Билли. Но никто больше не слышал ни слова от мальчика. Даже его тетушка отказалась от опекунства над парнишкой.
На канун Рождества дедушка решает подарить внуку телочку Аннабель. В этот праздник животные получают от Санта Клауса возможность говорить, но мало кто из людей об этом знает. Билли случайно услышал, что животные на ферме болтали между собой, но сказать об этом никому не может.
Мальчик, его подруга Эмили и корова становятся неразлучны. Аннабель рассказала пареньку, что больше всего на свете мечтает быть на месте оленей, везущих сани Санта Клауса. Билли решает начать подготовку. К несчастью, на одной из тренировок они разнесли забор соседа. Тот взамен компенсации забрал телочку паренька. Только к лету фермеру удалось найти деньги и выкупить корову обратно.
Тем временем, тетушка мальчика решила все-таки стать его опекуншей, она получила разрешение от суда и приехала на следующее Рождество забирать парнишку. Появляется и Санта, раздающий подарки животным фермера. Аннабель просит его забрать ее голос и отдать его Билли. Мальчик наконец заговорил! Он и дедушка дают отпор тетке.
Прошли долгие годы. Билли и Эмили поженились, корова постарела. Санта вспомнил о ней и за ее бескорыстную помощь в далеком прошлом превращает ее в одного из своих оленей.
Отзывы